১৫ বছর পর PPF অ্যাকাউন্টের মেয়াদ বাড়াতে ভুলে গেলে কী হবে?

বর্তমান সময়ে প্রায় সকলেই চায় এমন জায়গায় বিনিয়োগ করতে, যেখান থেকে সুরক্ষিত ভাবে মোটা টাকা রিটার্ন পাওয়া যেতে পারে। সুবিশাল রিটার্নের প্রসঙ্গে সবার আগে আমাদের মাথায় শেয়ার বাজারে বিনিয়োগের কথাই আসে। কিন্তু তা বাজারের ওঠা-পড়ার সঙ্গে যুক্ত, অতএব, ঝুঁকিমুক্ত নয়। নিরাপদ থাকতে চাইলে তাই ব্যাঙ্কের ফিক্সড ডিপোজিট, পোস্ট অফিসের টার্ম ডিপোজিট বা রেকারিং ডিপোজিট দেশের কোটি কোটি মধ্যবিত্তের ভরসা।

পোস্ট অফিসের বিভিন্ন স্কিম রয়েছে, যেখান থেকে সুরক্ষিত ভাবে মোটা টাকা রিটার্ন পাওয়া যেতে পারে। টার্ম ডিপোজিট বা রেকারিং ডিপোজিট তো আছেই! তবে, এগুলো ছাড়াও পোস্ট অফিসের আরও একটি নিরাপদ স্কিম রয়েছে যা কর্মজীবন থেকে অবসর গ্রহণের পরে বার্ধক্যে ভাল ভাবে থাকার সহায়ক হতে পারে। এই বিনিয়োগ বিকল্পের নাম পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড। এটি মোটামুটি সবাই জানেন যে একটি পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (PPF) অ্যাকাউন্টের মেয়াদ ১৫ বছর, অ্যাকাউন্ট খোলার আর্থিক বছর বাদ দিয়ে এই মেয়াদ ধরা হয়। যখন প্রথম ১৫ বছর পরে একটি PPF মেয়াদ শেষ হয়, তখন একজন ব্যক্তির কাছে ৩টি বিকল্প থাকে:

১) সম্পূর্ণ অর্থ উত্তোলন করা এবং অ্যাকাউন্টটি বন্ধ করা
২) অতিরিক্ত বার্ষিক আমানত ছাড়াই PPF অ্যাকাউন্ট চালিয়ে যাওয়া
৩) অতিরিক্ত বার্ষিক আমানত সহ PPF অ্যাকাউন্ট চালিয়ে যাওয়া

দেখা যাচ্ছে যে বিকল্প ১ বা টাকা তুলে নেওয়া বেশ সহজ কাজ। বিকল্প ৩-এর ক্ষেত্রে মেয়াদপূর্তির এক বছরের মধ্যে একটি ফর্ম জমা দিতে হবে। অন্যথায়, ডিফল্টরূপে অতিরিক্ত বার্ষিক আমানত ছাড়াই PPF অ্যাকাউন্ট চালিয়ে যাওয়ার বিকল্প ২ কর্তৃপক্ষ বিবেচনা করবে। মনে রাখতে হবে যে, ২ এবং ৩ বিকল্পের ক্ষেত্রে একজন ব্যক্তি ৫ বছরের ব্লকে অ্যাকাউন্টটি চালিয়ে যেতে পারে।

MIRA Money-এর প্রতিষ্ঠাতা সদস্য মোহিত বাগদির নির্দেশ অনুসারে বিকল্প ২ এবং বিকল্প ৩-এর মধ্যে মূল পার্থক্যগুলি কী তা জানা গুরুত্বপূর্ণ। তিনি বলেন, নির্ধারিত সময়ের মধ্যে ফর্ম জমা দিয়ে অ্যাকাউন্টটি সক্রিয়ভাবে সম্প্রসারিত করতে ভুলে গেলে অ্যাকাউন্টটি বন্ধ হয়ে যায় না, শুধু নতুন আমানত নিয়ে চালিয়ে যাওয়ার ক্ষমতা সীমিত হয়ে যায়। অ্যাকাউন্টটি সক্রিয় থাকে, সুদ অর্জন করে, যতক্ষণ না এটি উত্তোলন বা বন্ধ করার সিদ্ধান্ত নেওয়া হয়।

পিপিএফ মেয়াদ: কেউ যদি উত্তোলন বা সম্প্রসারণ না করেন তবে কী হবে? 
পিপিএফ অ্যাকাউন্টটি ১৫ বছরের শেষে ম্যাচিওর হয়। কেউ হয় ব্যালেন্স উত্তোলন করতে পারেন অথবা ৫ বছরের ব্লকে এক্সটেনশন বেছে নিতে পারে। তবে, যদি এই দুটির যে কোনও একটি করতে কেউ ব্যর্থ হন, তাহলে গ্রোথভাইন ক্যাপিটালের সহ-প্রতিষ্ঠাতা শুভম গুপ্তার মতে, যা ঘটে তা হল:
- একটি এক্সটেনশন ফর্ম জমা না দিলেও অ্যাকাউন্টটি সক্রিয় থাকে। এক্সটেনশন ফর্ম জমা দেওয়ার জন্য ১ বছরের গ্রেস পিরিয়ড রয়েছে।
- অধিকাংশ ব্যাঙ্ক টাকা উত্তোলন না করা পর্যন্ত প্রচলিত পিপিএফ হারে ম্যাচিওর ব্যালেন্সের উপর সুদ জমা দিতে থাকে।
- তবে, আনুষ্ঠানিকভাবে ৫ বছরের ব্লকে অ্যাকাউন্টটি সম্প্রসারিত না করা পর্যন্ত নতুন অবদান রাখা যাবে না।
- মূলধন সম্পূর্ণ নিরাপদ এবং মেয়াদ শেষ হওয়ার পরে যে কোনও সময় উত্তোলন করা যেতে পারে।

১৫ বছর ধরে পিপিএফ - যে কথাগুলো কেউ বলে না
- প্রথমত, টাকা সম্পূর্ণ নিরাপদ থাকে।
- নিজেদের পিপিএফ অ্যাকাউন্টটি ডিফল্টভাবে আরও ৫ বছরের জন্য বাড়ানো যায়, নতুন কোনও অবদান ছাড়াই বিনিয়োগকৃত তহবিল সুদ অর্জন করতে থাকে।
- তবে বছরে কেবল একবারই তা উত্তোলন করা যাবে। সুতরাং, নতুন আমানতের মাধ্যমে পূর্ণ সুবিধা উপভোগ করতে নির্ধারিত সময়সীমার মধ্যে আনুষ্ঠানিকভাবে মেয়াদ বৃদ্ধির জন্য আবেদন করতে হবে।
- পিপিএফ অ্যাকাউন্ট বন্ধ করার এবং জরিমানা ছাড়াই ১৫ বছরের মেয়াদ শেষ হওয়ার পরে সম্পূর্ণ মেয়াদপূর্তির পরিমাণ (যা করমুক্ত) উত্তোলনের অধিকার নিজেদের রয়েছে।

যদি কেউ পিপিএফ বাড়াতে ভুলে যান এবং সময়মতো অ্যাকাউন্ট বাড়ানোর ইচ্ছা প্রকাশ না করেন, তাহলে সেই অ্যাকাউন্টের কী হবে তা ব্যাঙ্ক এবং তার নীতির উপর নির্ভর করে। এসবিআইয়ের মতো অনেক ব্যাঙ্ক স্বয়ংক্রিয়ভাবে সেই অ্যাকাউন্টটি পরবর্তী ৫ বছরের জন্য বাড়িয়ে দেয়। তবে, কিছু ব্যাঙ্ক এটিকে বন্ধ হিসাবে চিহ্নিত করতে পারে। এই ক্ষেত্রে সবচেয়ে ভাল উপায় হল ব্যাঙ্কের সঙ্গে যোগাযোগ করা এবং পরিস্থিতি ব্যাখ্যা করে সময় বাড়ানোর জন্য অনুরোধ করা। সব সময়ে অবশ্য ব্যাঙ্ক সময় বাড়ানোর অনুমতি দেয় না। এই সময় অনেকেই পিপিএফ অ্যাকাউন্ট বন্ধ করে দিতে পারে, অর্থ তুলে নিতে পারে এবং একটি নতুন পিপিএফ অ্যাকাউন্ট খুলতে পারে। অরিহন্ত ক্যাপিটাল মার্কেটসের প্রধান কৌশল কর্মকর্তা শ্রুতি জৈন জানান যে, "এই পরিস্থিতিতে একমাত্র সমস্যা হল নতুন আমানতের আবারও ১৫ বছরের লক-ইন পিরিয়ড থাকবে এবং আগের মতোই নিয়মিত অবদান রাখতে হবে।"

ম্যাচিউরিটির পরেও পিপিএফ নিরাপদ - 
পিপিএফ অ্যাকাউন্টের ১৫ বছর মেয়াদ শেষ হওয়ার পরে অ্যাকাউন্টধারীর কাছে পিপিএফ অ্যাকাউন্ট বন্ধ করার অথবা ৫ বছরের ব্লকের জন্য এক্সটেনশনের বিকল্প রয়েছে। মেয়াদ শেষ হওয়ার এক বছরের মধ্যে এক্সটেনশনের এই বিকল্পটি প্রয়োগ করতে হবে। এক্সটেনশনের উদ্দেশ্যে অ্যাকাউন্টধারীকে নির্ধারিত ফর্ম দাখিল করতে হবে। সুদিত কে. পারেখ অ্যান্ড কোং এলএলপির অংশীদার অনিতা বসরুর মতে, যদি অ্যাকাউন্টধারী নির্ধারিত সময়ের মধ্যে এক্সটেনশনের জন্য আবেদন না করেন, তাহলে অ্যাকাউন্টটি স্বয়ংক্রিয়ভাবে নিষ্ক্রিয় বলে বিবেচিত হবে এবং যেহেতু এটি বন্ধ করা হয়নি তাই এটি ৫ বছরের ব্লকের জন্য অবদান ছাড়াই বাড়ানো হবে। এই ধরনের অ্যাকাউন্টে করা যে কোনও আমানত অনিয়মিত বলে বিবেচিত হবে এবং ফেরত দেওয়া হবে।

অনিতা বসরু জানিয়েছেন যে অবদান ছাড়াই এক্সটেনশনের অর্থ হল অ্যাকাউন্টধারীকে আর টাকা জমা করার অনুমতি দেওয়া হবে না; তবে ব্যালেন্সটি নির্ধারিত হারে সুদ অর্জন করতে থাকবে। যদি অ্যাকাউন্টটি নিষ্ক্রিয় থাকে, তবে প্রতি আর্থিক বছরে কেবল একবার উত্তোলনের অনুমতি থাকবে যা একটি সক্রিয় অ্যাকাউন্টের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়।
অ্যাকাউন্টধারক নির্ধারিত এক বছরের মধ্যে সক্রিয়ভাবে মেয়াদ বৃদ্ধির জন্য আবেদন করার পরেই কেবল নতুন অবদান রাখতে পারবেন। যদি এক বছরের বেশি সময় অতিবাহিত হয়ে যায়, অ্যাকাউন্টধারক অবদান পুনরায় চালু করতে না পারেন, তাহলে অ্যাকাউন্টটি আনুষ্ঠানিকভাবে বন্ধ না হওয়া পর্যন্ত অবদান ছাড়াই বর্ধিত হিসেবে রয়ে যাবে। তবে, অ্যাকাউন্টটি নিষ্ক্রিয় থাকলেও এবং অ্যাকাউন্টধারককে আরও টাকা জমা করতে বাধা দেওয়া হলেও অ্যাকাউন্টধারক মেয়াদ বৃদ্ধির জন্য ফাইল করতে ভুলে গিয়েছেন বলে নির্ধারিত সুদ কমে যাবে না।

একটি PPF অ্যাকাউন্ট ১৫ বছরে মেয়াদপূর্তিতে পৌঁছল, কিন্তু কেউ যদি এটি এক্সটেনশন করতে ভুলে যান তবে কী হবে? 
বিভবঙ্গল অনুকুলাকরা প্রাইভেট লিমিটেডের প্রতিষ্ঠাতা ও ব্যবস্থাপনা পরিচালক সিদ্ধার্থ মৌর্য জানিয়েছেন যে, অ্যাকাউন্ট মেয়াদপূর্তিতে পৌঁছানোর পরে কেউ হয় পুরো টাকার পরিমাণ উত্তোলন করতে পারেন অথবা পাঁচ বছরের কিস্তিতে এক্সটেনডেড করতে পারেন, হয় নতুন অবদান সহ বা তা ছাড়াই। "যদি কেউ এক্সটেনশন বেছে নিতে ভুল করেন, তাহলে সেই অ্যাকাউন্ট নতুন আমানতের জন্য নিষ্ক্রিয় অবস্থায় চলে যাবে। বর্তমান পিপিএফ হারে ব্যালেন্স থেকে সুদ পাওয়া অব্যাহত থাকবে, কিন্তু নতুন টাকা জমা করা যাবে না বা ধারা ৮০সি অনুযায়ী কর ছাড় পাওয়া যাবে না। এতে বছরে কেবল একবারই টাকা তোলা সম্ভব হবে। অবদান এবং চক্রবৃদ্ধি অব্যাহত রাখতে তাই মেয়াদপূর্তির তারিখের আগে পোস্ট অফিস বা ব্যাঙ্কে ফর্ম H পাঠাতে হবে।

পিপিএফ এক্সটেনশন বা প্রত্যাহার: 
১৫ বছর পরে একটি পিপিএফ অ্যাকাউন্ট সক্রিয় রাখতে মেয়াদপূর্তির কমপক্ষে এক বছর আগে নতুন অবদান সহ বা ছাড়াই একটি এক্সটেনশনের জন্য আবেদন করতে হবে। পাঁচ বছরের ব্লকে এক্সটেনশন অনুমোদিত এবং এক্সটেনশনের কোনও সীমা নেই। যদি কেউ নিজেদের অ্যাকাউন্ট সময়মতো প্রসারিত করেন, তাহলে প্রতি বছর টাকা জমা করা চালিয়ে যেতে পারবেন এবং মোট ব্যালেন্সের উপর সুদ অর্জন করতে পারবেন। তবে, যদি কেউ পিপিএফ অ্যাকাউন্টটি মেয়াদপূর্তির আগে প্রসারিত করতে ভুলে যায়, তাহলে অ্যাকাউন্টটি নতুন জমার জন্য বন্ধ বলে গণ্য হবে। এর অর্থ হল আর কোনও নতুন তহবিল যোগ করতে পারা যাবে না। যাই হোক, সেই অ্যাকাউন্টে ইতিমধ্যেই থাকা অর্থ বিদ্যমান পিপিএফ হারে সুদ অর্জন করতে থাকবে যতক্ষণ না কেউ তা তোলার সিদ্ধান্ত নেন।

স্ক্রিপবক্সের ম্যানেজিং পার্টনার শচীন জৈনও জানান যে, কেউ এক্সটেনশন করতে ভুলে গেলে আর অবদান রাখতে পারবেন না, তবে তাতে সুদের মাধ্যমে ব্যালেন্স বৃদ্ধি আটকাবে না।